第四章 期 初 数 据 4． 1 期初余额整理和录入 为了保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯，在软件进行日常业务前要进行期初余额整理和录入。期初数据是公司信息系统运行的基础，为了使公司的管理信息系统实施能够顺利进行，使企业的各种业务可以在用友 ERP 系统上正常运行，要保证数据的完整、准确。 由于大部分公司 ERP 项目涉及职能部门的业务较多，数据种类和内容都比较烦杂，所以需要针对期初数据的准备做提前的规划，在期初数据录入系统以前，所有的期初数据都必须按照要求准备完毕，并在期初数据录入阶段有计划的安排录入工作。 4．1．1 期初数据准备与录入流程 1． 期初数据准备 对于供应链期初数据的准备主要分为两方面：业务档案的准备、业务期初余额的整理。 业务档案的准备包括存货档案、仓库档案、计量单位、收发类别等等，具体参见——第二章“供应链系统建账与基础设置”；业务期初余额为系统启用日期该时点的数据，期初数据以系统启用日期为准，如系统启用时间为 2003年 3月 1日，那么期初余额就为 2003年 3月 1日该时点的数据。下面将着重介绍供应链各模块期初余额的整理工作： （1） 采购系统期初数据准备： ①准备人员：采购部门与财务部门共同准备 ②准备内容： 暂估入库货物的整理：暂估入库是指已经入库，但尚未收到供货单位采购发票的货物，即货到票未到。存货若按批次管理、保质期进行管理，整理时，要把每种存货的各个批号及保质期一并整理。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表进行期初采购入库单的录入，以便取得采购发票后进行结算： 表 1-1 采购期初数据——期初暂估入库表 入库日期 仓库 部门名称 供货单位 存货名称 数量 单价 金额 批号 整理： 审核： 在途货物的整理：在途货物是指启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，但没有办理入库的货物，即票到货未到。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表录入到采购系统中，目的是为了以后与采购入库单做结算。 表 1-2采购期初数据——期初在途存货表 发票类型 专用＼普通 发票号码 供货单位 部门名称 税率 存货名称 数量 单价 整理： 审核： （2） 销售期初数据整理 ①准备人员：销售人员、库管员、统计员、财务人员 ②准备内容： 整理系统启用日期以前已经发货、出库，但尚未开具销售发票的存货。企业如果有委托代销业务，需要整理启用日之前已经发生但未完全结算的...
