审 计 控 制 措 施 和 工 作 流 程 河 南 华 夏 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 是 经 河 南 省 财 政 厅 批 准 成 立 的 、省 直 属 的 、 具 有 大 型 企 业 审 计 资 格 的 专 业 性 机 构 ， 现 有 员 工 8 0 余 名 ，其 中 注 册 会 计 师 、 注 册 评 估 师 、 注 册 造 价 师 等7 0 余 名 ， 业 务 范 围 覆盖 全 省 ， 涉 及 行 业 有 工 业 、 商 业 、 服 务 业 、 施 工 、 房 地 产 开 发 业 、 外商 投 资 、 行 政 事 业 等
为 了 河 南 省 煤 气 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司 “二炉一甲”工 程竣工 决算审 计 及 财 务 决算审 计 工 作的 顺利进行 ， 在确保业务 质量的 前提下， 节约人力、 财 力， 加强协作， 提高工 作效率， 按照委托方的 有 关要求， 我所 拟订审 计 质量控制及 措施 如下： 一 、本所的组织保证工 作 成 立 以下工 作组并建立 相关制度： （ 一） 沟通小组
由项目组负责 人组成 ， 负责 与项目组内部、 项目组和企 业 的 沟通
组长由冯亮担任
（ 二） 质量监管组
由各审 计 项目组负责 人组成 ， 负责 各项工 作的 质量监管、 重大 问题商 议， 制订统一工 作思路、 工 作标准 、 工 作程序、 工 作纪律等
组长由高自萍担任
（ 三） 建立 例会 制度
1 、 各项目组加强协调监管力度
为 确保执业 质量， 沟通小组及质量监管组， 至少每 2 天开 一次碰头会 （ 或电话沟通）， 以便及 时了解各组工 作进度， 把握工 作方向、 研究疑难问题
如遇到重大 问题可随时召开
会 议由沟通小组组长组织召开 2 、 加强委托方、 事 务 所 及 企 业 之间的 沟通
