审 计 控 制 措 施 和 工 作 流 程 河 南 华 夏 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 是 经 河 南 省 财 政 厅 批 准 成 立 的 、省 直 属 的 、 具 有 大 型 企 业 审 计 资 格 的 专 业 性 机 构 ， 现 有 员 工 8 0 余 名 ，其 中 注 册 会 计 师 、 注 册 评 估 师 、 注 册 造 价 师 等7 0 余 名 ， 业 务 范 围 覆盖 全 省 ， 涉 及 行 业 有 工 业 、 商 业 、 服 务 业 、 施 工 、 房 地 产 开 发 业 、 外商 投 资 、 行 政 事 业 等 。 为 了 河 南 省 煤 气 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司 “二炉一甲”工 程竣工 决算审 计 及 财 务 决算审 计 工 作的 顺利进行 ， 在确保业务 质量的 前提下， 节约人力、 财 力， 加强协作， 提高工 作效率， 按照委托方的 有 关要求， 我所 拟订审 计 质量控制及 措施 如下： 一 、本所的组织保证工 作 成 立 以下工 作组并建立 相关制度： （ 一） 沟通小组。 由项目组负责 人组成 ， 负责 与项目组内部、 项目组和企 业 的 沟通。 组长由冯亮担任 。 （ 二） 质量监管组。 由各审 计 项目组负责 人组成 ， 负责 各项工 作的 质量监管、 重大 问题商 议， 制订统一工 作思路、 工 作标准 、 工 作程序、 工 作纪律等 。 组长由高自萍担任 。 （ 三） 建立 例会 制度。 1 、 各项目组加强协调监管力度。 为 确保执业 质量， 沟通小组及质量监管组， 至少每 2 天开 一次碰头会 （ 或电话沟通）， 以便及 时了解各组工 作进度， 把握工 作方向、 研究疑难问题。 如遇到重大 问题可随时召开 。 会 议由沟通小组组长组织召开 2 、 加强委托方、 事 务 所 及 企 业 之间的 沟通。 二、总体工 作 计 划 各项目小组在充分调查了 解的 基础上， 分别就所 负责 项目编制各工 作计 划报质量监管组， 由质量监管组与相关部门交流后组织实施 。其 主要内容为 ： （ 一） 审 计 范 围 ： 河 南 省 第一监狱“安泰嘉园”经 济适用住房 项目竣工 决算。 （ 二 ） 审 计 策 略 及 具 体 审 计 方 法 ： 通 过 对 该 项 目 的 调 查 了 解 、评价本次审 计 的 特殊目...
