公司授信额度管理流程 一、目的： 加强公司资金回笼和有效的管理，规范财务、销售等部门工作，加强与经销商的交流、合作，监控应收账款，实现公司年度应收账款目标。 二、适用范围： 本制度适用公司各业务部门、区域经理。 三、授信管理相关的名词定义： 授信政策：授信政策指给予经销商、区域经理、销售部门一定金额的欠账。 授信期间：允许顾客从购货到付款之间的时间。 授信额度：允许顾客在授信期间赊销的金额。 授信标准：指顾客获得企业商业信用所应具体的条件。 授信标准：顾客获得信用应具备的条件，也是对经销商分级管理的重要条件。具体包括： 品质：经销商的信用、履行偿债义务的可能性，它包括经营历史，同行业中的品行，商业、银行信誉和忠诚度等。 能力：指顾客偿债能力，包括流动资产的数量、质量、流动负债的比例、资金状况。 资本：指顾客财务实力、财务状况，包括实收资本、经营业绩、管理能力等综合能力。 抵押：指顾客在拒付款项或无力支付款项时，可以抵押的能力。 四、管理职责： 1、销售各部门负责对经销商授信额度及政策的申报和额度使用管理。 2、财务部负责经销商分级、授信政策的审核、授信额度的分解、控制与跟踪管理。 3、市场部负责经销商建档资料、经销商建档资料的录入。 4、总经理负责授信政策的审批。 五、授信原则及办法： 1、根据公司年度应收账款总体目标，公司确定年度总授信额度。 2、授信额度按部门、区域经理和经销商逐级进行分解，公司分解到销售部门、销售部门分解到区域经理和经销商。 3、信用额度允许最高限额，根据信用等级及月销售额核定。 a、AAA 级 授信期限为 1 年，最高不得超过 1 个月销售额； b、AA 级 授信期限为半年，最高不得超过半个月销售额； c、A 级 授信期限为半年，最高不得超过十天的销售额； d、未评级经销商不给予授信额度，原则上现款现货，特定经销商可申请按批次购货授信。 e、授信期满结清货款后，重新办理授信。 六、经销商信用政策使用操作流程： 1、销售部门根据合约及经销商情况提报授信经销商明细资料。 2、财务部根据公司、部门年度授信指标进行审核。 3、财务部将审核后的经销商授信额度和政策，报总经理批准。 4、市场部负责将批准后的经销商授信额度、经销商详细资料档案，分类管理及录入 ERP 系统。 七、经销商信用等级评比管理： 1、财务部组织信用等级评比。 2、销售部负责经销商信用评比结果的沟通及信用确认...
