精品文档---下载后可任意编辑审计工作方案审计工程购置资产的业务活动被审计单位 名 称深圳市 XXXX 股份审计期间截止日期：2008 年6 月 30 日方案工作时 间2008 年 7 月 1 日至 7 月 15 日审计方式批阅、抽查编制依据深圳市 XXXX 股份固定资产的内部控制制度审计目的目的在于掌握的固定资产的管理情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出在固定资产管理中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。审计内容和 范 围一、深圳市 XXXX 股份固定资产内部控制制度二、深圳市 XXXX 股份采购与付款控制制度审计人员分 工精品文档---下载后可任意编辑审计实施步 骤第一步：对?深圳市 XXXX 股份固定资产内部控制制度?、?深圳市 XXXX 股份采购与付款控制制度?的审计；第二步：对?深圳市 XXXX 股份固定资产内部控制制度?、?深圳市 XXXX 股份采购与付款控制制度?及相关内部控制制度进行符合性测试，进行内部控制制度评价，以确定其相关重点账户的实质性测试的种类、时间、性质、范围。审计组组 长XXXX主 审成 员审批审计部门负 责 人XXXX领导审计组长〔签字〕：XXXX 编制人〔签字〕：XXXX审计实施方案被审计单位： 2008 年 7 月 1 日具体审计工程审计方法审计人员起止日期审计的具体内容应注意的重点问题深圳市 XXXX 股份有限公司采购与付款控制制度批阅7-1~7-2深圳市 XXXX 股份固定资产内部控制标准批阅7-3~7-4深圳市 XXXX 股份存货内部会计控制制度查询7-5购货与付款、盘点深圳市 XXXX 股份查询7-6固定资产的盘点精品文档---下载后可任意编辑财产清查制度深圳市 XXXX 股份信息披露制度查询7-7深圳市 XXXX 股份有限公司债券持有人明细资料保管制度查询7-10深圳市 XXXX 股份章程查询7-12凭证账的核查抽查7-13~14 备注 审计部门：XXXXXXX 审计组长〔主审〕：XXXX 编制人： XXXX审计通知书 被审计单位审计工程购置资产业务管理审计目的目的在于掌握的固定资产的管理情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出在固定资产管理中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。审计时间2008 年 7 月 1 日至 7 月 15 日被审计单位应提供的资料及其他它必要的协助8.验收单 审计小组精品文档---下载后可任意编辑名 单内 审 组批准意见内审负责人 签 单签发日期审计工作底稿被审计单位名称编制人XXXX日期2008 年 7月 12 日复核人...
