编号： 版号： A/0 费用报销管理制度 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 费用报销管理制度 编号： 版号：A/0 页码：第1 页，共5 页 1
目的 为了规范日常费用报销，本着合理、必须和节约的原则，结合公司具体情况，制定本管理制度
适用范围 本程序适用于公司所有部门费用报销的活动
术语和定义 本制度所指费用是指差旅费、餐费、市内交通费以及业务招待费用等各项费用，不包括工程费用、营销费用以及财务费用
工作职责 4
1 公司分管领导及部门负责人负责对所报销内容核实并签字
2 会计稽核人员负责检查费用报销单填写是否完整并审核附件
3 出纳人员复核报销金额是否正确以及附件并给付报销金额
工作程序 5
1 报销流程： 5
1 报销凭证要求 （一）办理报销业务，必须按规定取得或者填制合规合法的原始凭证，否则，不予办理
（二）报销的各类单据，必须注明支出用途和列支渠道
在遵守国家财经法规和公司规定的前提下，财务部门对各类支出按规定标准和开支渠道予以报销
对超预算的支出，在按规定程序增加预算指标前一律不得报销
（三 ）发 票 ：必须使 用税 务部门统 一发 票 ，并加盖 发 票 专 用章 或财务专 用章
（四 ）收 据：必须使 用财政 部门统 一票 据，并加盖 收 款 单位 财务专 用章
（五 ）发 票 或收 据必须注明单位 名 称 、填制日期 、经济 业务内容、计量 单位 、数 量 、单价 、金额； 金额大 小 写必须一致 ，不得涂 改 和挖 补
（六 ）原始单据有错 误 的，应 由 开出单位 重 开或更 正，更 正处 加盖 开出单位公章
（七 ）从 外 单位 取得的原始票 据如 有丢 失 ，经手 人需 要具体说 明事 由 ，金额 费用报销管理制度 编号： 版号
