第二十章-FI20_供给商预付款清帐流程1.流程说明此流程描述因应供给商预付款清帐作业的管理需要，于 SAP 系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP 会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在 SAP 系统中查询暂支记录，并比拟清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。假设预付款金额小于发票金额，AP 会计填写记帐凭证，在 SAP 系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。假设预付款金额等于发票金额，AP 会计直接填写记帐凭证，在 SAP 系统中完成预付款清帐处理。假设预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供给商后，AP会计填写记帐凭证，在 SAP 系统中完成预付款清帐处理。本卷须知：1〕AP 需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。2〕本流程清帐差异假设涉及资金的收付作业，那么需由 AP 会计将清帐差异通知出纳人员。2.流程图供 应 商 预 付 款 清 帐 流 程FI 20营 业 人 员出 纳AP会 计预 付 款 开 票比 较 预 付 款与 发 票 金 额 的大 小填 写 记 帐 凭 证结 清 处 理Tcode: F- 54供 应 商 差 额 金额 退 库出 具 收 据 给 供应 商<预 付 款 发 票 金 额>预 付 款 发 票 金 额=预 付 款 发 票 金 额填 写 记 帐 凭 证结 清 处 理Tcode: F- 54付 款 流 程1/13.系统操作3.1.操作范例1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：发票金额：2000预付款金额：10002) 上海富佳家具预付款清帐(发票金额<预付款金额)：发票金额：5000预付款金额：100003.2.系统菜单及交易代码1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-542) 上海富佳家具预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-543.3.系统屏幕及栏位解释1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证...
