(二)业务流程分类说明：(1) 材料米购：第一步：下定单：釆购 PO 经部门经理批准后下给供应商。第二步：收货：供应商将货物按时送到 IQC,IQC 在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB 会义并取得不合格供应商处理单，并在 ERP 中出单据交财务，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。第三步：收发票：第四步：请款：国内采购业务 IQC 收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。第五步：财务审核付款：(2) 低值易耗品、固定资产采购：第二步: 下定单：同第二步:DDDDDDDDDDD收货验收：IQC 收货,请购人领货并验收并领货。2008 年 10 月 21 日版页第四步:收发票：同第五步: 请款：釆购按(1)请第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单：（三）低值易耗品及费用：1、低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单 PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单，领货单：2、无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后,至到 IQC 填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC 给予做收货记录并将 ERP 收货号填写上。五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）1、PO：(1要求与 ERP 中的各项内容一致、项目齐全。(2编号不得重复。(3增加 ERP 供应商编码。(4要求请款时交给财务的 PO 是在 ERP 中最新的，如手工 PO有2、收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号ERP 一致）有收货人签名和日期。如有涂改主管签字确认。3、发票:（1）增值税专用发票：釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过 80 天；要求审核数量。财务审核内容：审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户...
