编号：FM-TM-07版号：生效日期：发放编号： 财务管理体系文件内部资金融通及调动管理程序编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2024 中华财务 版权所有1、目的本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作法律规范，明确有关部门职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。2、适用范围本程序管理文件法律规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。如未进行特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。3、相关程序及文件对外结算管理程序 FM-TM-034、职责总裁召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划；审批内部资金融通申请报告；签署财务管理协议；财务总监审核批准控股子公司的月度资金使用计划；审核月度内部资金融通计划；审核各控股子公司银行账户存款情况； 审核内部资金融通申请报告；财务部负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划；编制完成公司年度内部资金融通计划；审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算；负责内部资金调拨；向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况；根据付款审批程序办理转账业务；5、管理权限首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。6、工作程序 内部资金融通计划管理步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1财务部预算管理岗根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算，平衡资金缺口，编制年度综合预算。2财务部资金管理岗根据年度综合预算，编制完成《公司年度内部资金融通计划》，提交财务总监审批。3财务总监、资金管理岗假如财务总监审批不通过，则返至资金管理岗修改；假如通过，则由资金管理岗存档。4每月 20 日各控股子公司财务部根据经批准的年度财务预算，编制完成月度资金使用计划，提交公司总部财务部。5财务部预算管理岗审核控股子公司的月度资金使用计划是否符合年度预算，提交财务总监。6财务总监审批控股子...
