转融通业务试点操作方案(V2.0 版〕中国证券金融股份二○一一年十二月前言为积极稳妥做好转融通业务试点准备工作，根据证监会第 300 次主席办公会原那么通过的?转融通业务试点方案?和?转融通业务监督管理试行方法?，证券金融公司筹备组对转融通业务试点方案主要业务流程和具体操作内容进行了细化，拟定了?转融通业务试点操作方案?。?转融通业务试点操作方案?从业务操作层面详细阐述了转融通业务的账户体系及交易单元、参加人管理、征信与授信、交易管理、清算交收、权益处理、保证金管理、风险控制、信息披露及报告、会计处理等内容，提供应证券交易所、登记结算公司、证券公司等相关各方作为制定相配套的转融通业务规那么或细那么，开发转融通业务技术系统的参考。在?转融通业务试点操作方案?的制定过程中，证券金融公司筹备组充分听取了证券交易所、登记结算公司及前两批融资融券试点证券公司的意见，对?转融通业务试点操作方案?反复进行了修订和完善。?转融通业务试点操作方案?只是确定转融通业务内容的一个根本文件，各相关单位结合未来系统开发和业务实施过程中出现的新情况、新问题，可对操作方案提出修改意见，证券金融公司筹备组将再做必要的修改，以求进一步完善。目 录第一章 转融通业务账户体系及交易单元.......................1第一节 账户体系..........................................1第二节 交易单元..........................................5第二章 转融通业务参加人管理...............................5第一节 出借人管理........................................5第二节 借入人管理........................................8第三节 征信与授信.......................................10第三章 转融通业务交易管理................................15第一节 标的证券、可充抵保证金证券及其折算率管理.........15第二节 交易期限管理.....................................21第三节 费用管理.........................................23第四节 转融资业务流程...................................26第五节 转融券融入业务流程...............................30第六节 转融券融出业务流程...............................35第七节 交易控制.........................................44第四章 转融通业务清算交收................................46第一节 转融资融出清算交收流程................
