事业单位内部控制流程图整理

一．邀请招标流二、竞争性谈判流程三、单一来源采购流程四、询价采购流程五、政府购买服务六、进口产品政府采购七、采购履约验收与结算八、采购质疑答复与投诉受理九、W 局制度起草、审议及发布流程十、W 局预算业务控制流程1、预算编制2、预算审批十一、W 局部门及岗位设置流程(1）局内部门(2）局内部门设计流程十二、W 局资产管理业务控制流程1、固定资产购置流程图2、固定资产验收流程图十三、W 局政府采购业务控制流程十三、W 局收支业务控制流程1、收入2、支出1.W 局基本支出(人员支出）管理业务控制流程2.W 局基本支出（公用支出）管理业务控制流程4。W 局公务接待业务控制流程十四、W 局项目经费管理业务控制流程（1）经费支出（2）报销子流程十五、W 局合同业务控制流程十六、W 局信息公开控制流程梳理本单位制作或保存的政府信息本单位进行保密审查，初步确定应当公开或不予公开是否涉及其他部门、单位十七、内部审计业务控制流程十八、监督检查业务控制流程十九、项目管理二十、政府集中采购序号审计程序需要收集的证据工作任务1.内部审计机关下达审计业务领导批复、会议纪要年度内审计划、一把手批准。2.组建内审项目组项目组名单,审查结论进行独立性审查，评估组内成员专业胜任能力3.项目组预备会审计会议记录表审前培训，注意要点、纪律、保密等。4.了解被审计单位及其环境被审计单位基本情况表、审计调查记录表、资料交接清单.业务活动概况内部控制、风险管理体系的设计及运行情况；财会、会计资料；重要的合同、协议及会议记录；上次审计结论、建议及后续审计情况;上次外部审计的审计意见；其他与项目审计方案有关的重要情况.对舞弊发生的可能性进行评估。运用分析程序，确定审计重点。5.确定项目审计计划项目组讨论审计会议记录表，审计机构批复、项目审计记录表.确定:被审计单位、项目名称;审计目标和重点;审计程序和方法；审计组成员的组成与分工；审计起止时间；对专家和外部审计结果的利用；其他有关内容。6.编制项目审计方案审计方案、审计机构审批具体审计目标；审计范围；重要性和审计风险评估；审计内容、重点、程序与措施;审计工作要求（包括项目审计进度安排、项目审计组内重要管理事项及其负责人的签章和签发日期)；其他。7.下发审计通知书审计通知书、送达回证、承诺书特别审计业务经单位负责人批准可在实施审计时送达；审计通知书确定(被审计单位以及审计单位名称，审计时间,需要被审计单位提供的资料及...