银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章 风险管理基础 风险管理水平是现代商业银行关键竞争力重要构成部分，具有领先风旳旳险管理能力和水平成为商业银行最重要关键竞争力。旳1.1 风险与风险管理 风险与收益 1.风险三种定义旳 （1）风险是未来成果不确定性：抽象、概括；旳 （2）风险是损失也许性：损失概率分布；符合金融监管当局对风险管旳旳理思索模式；旳 （3）风险是未来成果（如投资收益率）对期望偏离，即波动性，旳旳 符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失来旳源，同步也是盈利基础。旳 2.风险与收益关系：匹配性旳 3.风险和损失区别：事前和事后旳 风险：事前概念，损失发生前状态旳 损失：事后概念 4.损失类型 预期损失——提取准备金和冲减利润 非预期损失——资本金（第四节） 劫难性损失——保险手段 1.1.2 风险管理与商业银行经营 商业银行与否乐意承担风险，与否可以妥善控制和管理风险，将决定商业银行经营成败。旳 商业银行经营原则：旳三性规定，即安全性、流动性、效益性 风险管理与商业银行经营关系重要体目前如下五个方面：旳 1.承担和管理风险是商业银行基本职能，也是商业银行业务不停创新发旳展原动力。旳 处理信息不对称问题，专业化风险管理技能；风险分散（行业、区域旳旳、期限、客户分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。旳 2.作为商业银行实行经营战略手段，极大变化商业银行经营管理模式。旳旳 从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整收旳益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。 3.为商业银行风险定价提供根据，并有效管理商业银行业务组合。旳旳 贷款定价。 4.健全风险管理为商业银行发明附加价值。旳 实现股东价值最大化，减少法律、合规、监管成本。 5.风险管理水平直接体现了商业银行关键竞争力，不仅是商业银行生存旳发展需要，也是金融监管迫切规定旳旳 决定商业银行风险承担能力两个原因：资本金规模、风险管理水平旳。资本金是吸取损失缓冲器和最终来源；经营风险理念。旳旳 1.1.3 商业银行风险管理发展旳 四个阶段： 1.资产风险管理模式阶段 20 世纪 60 年代前，偏重于资产业务，强调保持商业银行资产流动性；基旳本原则：稳健经营，提高安全度，同步也意味着保守。 2.负债风险管理 20 世纪 60 年代－70 年代，为扩大资金来源，避开金融监...
