XX 有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推动国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理,提高资金使用效益，防范资金风险,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本法律规范》及上级集团公司《关于对 XX 集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求,结合公司实际,特制定本管理办法.2. 适用范围本管理办法适用于 XX 有限公司（以下简称公司）。3。定义3。1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。3。2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动（不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容:3。2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等;3。2。2 公司向银行贷款;3。2.3 公司股利分配；3.2。4 公司内部委托贷款;3。2。5 对外大宗物资或者大额采购,包括固定资产购置、材料采购等；3。2。6 对外捐赠、赞助等活动;3。2。7 对外实施并购重组、产权交易；3.2。8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用;3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2。9 其他大额资金使用情况。4. 大额资金使用原则4。1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4。2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审;4.3 预算管理原则.5。 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5。1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5。2 100 万以上（含 100 万）的公司向银行贷款；5.3 500 万以上（含 500 万)的公司内部委托贷款；5。4500 万以上(含 500 万)对外大宗物资或大额采购；5。520 万以上(含 20 万)非生产性支出,包括对外捐赠和赞助支出；5。6500 万以上（含 500 万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及 50 万以上（含 50 万）年度预算外正常经营活动资金支出。6。 大额资金使用审批6。1 公司大额资金使用实行领导集体讨论决策.领导集体决策是指由公司经理办公会等形式作出的决策. 6。2 大额资金使用实行授权审批制。集体决策后，可授权总经理、分管...
