陕西 XXXX 有限企业财务管理制度公布日期：5 月 20 日目 录目 录............................................................................................................2第一章 总则...................................................................................................3第二章 现金管理制度..................................................................................3第三章 银行存款管理制度..........................................................................6第四章 财务审批制度..................................................................................7第五章 资金预算管理制度..........................................................................8第六章 员工借款管理制度..........................................................................9第七章 存货管理制度................................................................................11第八章 费用报销制度................................................................................12第九章 附则................................................................................................15第一章 总则第一条、 为加强企业资金的内部控制和管理，减少筹资用资成本，防备经营和财务风险，保证企业资金规范、安全、高效运作，实现企业资产和股东资金收益最大化的目的，根据国家有关财务管理法规制度和企业章程有关规定并结合企业实际状况，特制定本措施。第二条、 本制度合用于企业及企业所属单位，包括企业所属部门、直属机构、维修站。第二章 现金管理制度第三条、 为了加强企业现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。第四条、 现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。 第五条、 现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。2、因公外出或购置物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借款单付款。3、出纳不得私自将企业现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套...
