固定资产管理制度一、为了加强公司固定资产管理,法律规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责,结合公司现有实际情况，特制定本制度。二、固定资产的标准 本公司将单位价值在 1000 元以上或使用期限超过 2 年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。三、固定资产的分类1、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话,装订机等相关办公设备；2、办公家具:包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等;3、其它:一切与公司经营、办公有关的其它物品。四、固定资产的管理固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等,都由行政部统一管理。分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。行政部管理职责：1、审核部门要求申购的固定资产是否合理;2、验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库；3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人；4、对固定资产的变更进行记录；5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；6、对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产,做到账物相符。个人管理职责：1、 负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产,公司实施“谁使用,谁保管”的原则。固定资产发生遗失,非正常损耗,保管人应当承担赔偿责任.若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任;2、 保持固定资产的日常清洁卫生；3、 固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。固定资产核算部门1、财务部为公司固定资产的核算部门；2、财务部设置固定资产账目；3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；4、财务部会同行政部对固定资产进行盘点,做到帐物相符。5、根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备五、固定资产的购置1、公司实施“谁使用,谁申购”的原则进行申购。各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购单”（格式后附 1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案；2、经批准后，由行政部安排专人负责采购,一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。3、固定资产收到后,由行政部负责验收并同时对固定资产进行编号；4、各部门应于每月 25 日之前将下月的固定资产申购单交到行政部,审核完成后，采购部应在次月 10日前完成采购流程,行政部验收后交到使用人手中。六、固定资产的变更1、固定资产在公司内部员工之间变更调拨，需填写“固定资产变更单"（格式后附 2）,由部门经理、行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政...
