**＊＊**有限公司票据审核管理规定 第一版 （共 1 版）2024 年 8 月 2 日发布 2024 年 8 月 2 日实施＊＊＊*＊＊有限公司 发布1 目的：为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为，合理控制费用支出,特制定本规定。 2 适用范围：公司总部。 3 操作内容: 3.1 各岗位签名责任：3。1。1 经办人为事项发生的经手人,对事项发生的真实性、票据的合法性、金额的正确性负责。3。1。2 部门经理审核签字，对事项发生真实性、金额的正确性、报销范围标准性负责。3。1。3 条线副总审批签字,对事项发生的真实性、报销范围标准性负责。3.1。4 部门预算员登记签字,对登记费用金额的正确性负责。3。1。5 资产会计审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。3。1。6 审计部审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责.3.1。7 基建负责人审核签字，应付款进度的满足条件、金额、支付方式的正确性负责。3.1.8 财务部审核签字，对事项报销范围标准性、票据合法性、金额正确性、事项真实性负责。3。1.9 出纳付款，应付款凭证签字手续的齐全性负责。 3。1.10 备注：条线副总外出时可以指定授权人（书面授权），报财务备案,代理行使审批权。临时外出，如需紧急付款,可电话联系，回公司后由业务经办人在一天内负责办理补签手续，如拖延办理，下次业务不再突击办理。3。2 报销流程：3。2。1 费用报销流程： 3.3 付款流程:3。3.1 固定资产付款流程：管理审计部日常审计外部审计3.3。2 建筑工程付款流程：3.3.3 材料付款流程：3。3.4 费用付款流程：3.4 发票入账审核3。4。1 设备发票入账审核3。4.1。1 审核附件《资产入账审核单》、《固定资产采购申请单》、《固定资产验收单》是否手续齐全、签字完备；3。4。1.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清楚；3.4。1.3 审核资产价格、名称、规格型号与合同是否相符；3.4.2 工程发票入账审核3。4。2.1 审核附件《合同》、《工程审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备；3.4.2。2 审核工程发票填开是否符合税务要求；3.4.2。3 审核发票内容与合同是否相符;发票金额与合同是否相符;3.4。3 材料发票入账审核3.4.3。1 审核附件《材料入账审核单》、《采购入库单》、《送货单》、《采购发票》是否手续齐全、签字完备；3。4.3。2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹...
