5 成本内部控制制度 北京安家永富资产管理有限公司 内部控制制度 第一章总则 第一条为了加强北京安家永富资产管理有限公司（以下称“公司”）的内部控制，促进公司合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动公司法律规范进展，根据《私募投资基金管理人内部控制指引》特制定本制度。 第二条内部控制制度是公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营活动中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施的总称。 第二章内部控制的目标和原则 第一条执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司经理对内部控制制度的有效执行承担责任。 第二条公司内部控制的目标： （一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 （二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。 （三）保障私募基金财产的安全、完整。 （四）确保私募基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。第三条公司内部控制应当遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资讨论、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。 （二）相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。 （三）执行有效原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。 （四）独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。 （五）成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。 北京安家永富资产管理有限公司 （六）适时性原则。公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。 第三章基本要求 第四条公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素： （一）内部环境。包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素养等，内部环境是实施内部控制的基础。 （二）风险评估。及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 （三）控制活动。根据风险评估结果，采纳相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。 （四）信息与沟通。及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部...
