1跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳稅人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称:金额单位:人民币元（列至角分）行次项目本期金额累计金额1一、按照实际利润额预缴2营业收入3营业成本4利润总额5加:特定业务计算的应纳稅所得额6减:不征稅收入和稅基减免应纳稅所得额（请填附表 1）7固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表 2）8弥补以刖年度亏损9实际利润额（4 行+5 行-6 行-7 行-8 行）10稅率(25%)11应纳所得稅额（9 行 X10 行）12减:减免所得稅额（请填附表 3）13实际已预缴所得稅额14特定业务预缴（征）所得稅额15应补（退）所得稅额（11 行-12 行-13 行-14 行）16减：以前年度多缴在本期抵缴所得稅额17本月（季）实际应补（退）所得稅额18二、按照上一纳稅年度应纳稅所得额平均额预缴19上一纳稅年度应纳稅所得额20本月（季）应纳稅所得额（19 行 X1/4 或 1/12）21稅率(25%)22本月（季）应纳所得稅额（20 行 X21 行）23减：减免所得稅额（请填附表 3）24本月（季）实际应纳所得稅额（22 行-23 行）25三、按照稅务机关确定的其他方法预缴26本月（季）稅务机关确定的预缴所得稅额27总分机构纳稅人28总机构分摊所得稅额（15 行或 24 行或 26 行 X 总机构分摊预缴比例）29、，一山“财政集中分配所得稅额30总机构分支机构分摊所得稅额（15 行或 24 行或 26 行 X 分支机构分摊比31其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得稅额32分支分配比例33机构分配所得稅额是否属于小型微利企业：是口否口谨声明：此纳稅申报表是根据《中华人民共和国企业所得稅法》、《中华人民共和国企业所得稅法实施条例》和国家有关稅收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年月，日纳稅人公章：代理申报中介机构公章：主管稅务机关受理专用章：2会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日3填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。二、表头项目1. “税款所属期间”：为税款所属期月（季）度第一日至所属期月（季）度最后一日。年度中间开业的纳税人，“税款所属期间”为当月（季）开始经营之日至所属月（季）度的最后一日。次月（季）度起按正常情况填报。2. ...
