学校内部控制工作总结学校内部控制工作总结 篇一 根据财政部印发的《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》、《市财政局关于仔细做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔2024〕2 号）文件法律规范以及市教育局要求，为进一步提高我校内部管理水平，法律规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我校对本单位的内部控制进行了全面的梳理，现将有关贯彻实施情况总结如下： 一、准备工作 根据《市财政局关于仔细做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔2024〕2 号）及市教育局要求，我校成立了贯彻实施行政事业单位内部控制法律规范实施、协调领导小组，负责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展，正在拟定市十八中学贯彻实施《行政事业单位内部控制法律规范》工作方案，完善相关制度
二、当前我校单位内部控制存在的主要问题 1、费用支出缺乏有效控制 行政事业单位对于行政经费的支出，特别是办公费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准；即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采纳实报实销制
2、固定资产控制薄弱 实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍
如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失
3、财务管理弱化 财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督
票据管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度
学校长期没有有资质的会计（2024 年 9 月会计到位），导致财务管理有些弱化
4、岗位设置不够合理 由于多种原因，一些岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象
