A 公司尽职调查报告项目组年月日1◆ 结构分析◆ 尽职调查1. 财务审计2. 经营审计3. 合法性审计4. 财务模拟A 公司尽职调查报告2要求合作的主要动机1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有 1.2% 的股权60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监督，很不满意，现在仍无法解决收入不对称现象，需要借助外力，高管层一直想，但苦于没有资金，无法实现3. 地方税赋较重，由于职工持股，要求每年必须有利润，必须分红，缴税多，管理层有意借助外力合理避税4. 高管层急切或引进大股东，将政府和小股东手中的股权收回，想把公司做强做大，个人获得实际好处5. 累积风险大，需要释放3股权结构 A 公司总股本 5005 万股，其中：职工持股会、其他自然人的比重达81.76% ，而国家股权为 13.03%A 公司A 公司包装有限公司A 公司颜料有限公司** 第三社会福利纸箱厂茂林大酒店国家股13.02%法人股6.77%职工持股会46.02%自然人持股35.74%** 国有资产管理局** 锌品股份有限公司** 地区富平化工厂** 股份公司** 金属容器厂** 厂** 供应站652 万股110 万股55 万股55 万股23.1 万股8.8 万股8.8 万股2303.27 万股1789.03 万股44.6 万元560 万元300 万元35 万元100%70%60%44%4股权结构（续）1. 1997 年股份公司成立时，国资局拟以“ A 公司”商标作价 2000万元入股，公司没有接受，并一直无偿使用至今2. 因管理层现金缺乏，公司以自身资产做担保，向银行借得现金，再转借给投资者，由投资者以借款作股权的现金投入，从以后年份的分红中抵扣3. 在配股过程中，同样是采用实际由公司贷款给个人的方式4. 现有职工持股会中还有 600 万股没有售出5. 2000 年实施配股时，国资局放弃了配股资格，同时转让了 395.2万股给自然人和持股会；当时国家批准的配股价格为 1.15 元 / 股，公司实际按照 1.2 元 / 股配股，获利 250.76 万元 精品资料网5组织结构该组织结构为 2002 年 7 月新调整设置股东大会董事会总经理总经办 6人财务部 12人发展部 1人生产部 7人 人力资源部 3人质量部 10人技术中心 16人证券部 3人审计部 2人供应公司 18人销售公司 30人乳胶漆事业部 17人聚脂漆事业部 11人防腐漆事业部 6人工业漆事业部 3人监事会董...
