内部控制管理服务方案

内部控制管理及工程价款审核服务方案内部控制管理1、专业技术人员岗位责任制度1.1 专业项目负责人岗位责任制度专业项目负责人是指承担审计项目造价咨询的专业技术人员。专业项目负责人完成咨询项目的编审或评估后，应对本人提交的初步成果进行自校，并对初步成果的质量负责。自校的主要内容： (1)是否完成了咨询项目计划书规定的全部咨询内容和达到规定深度； (2)项目咨询采用的法规、规范、标准、定额、计算方式、价格等依据是否正确、合理； (3)咨询过程中形成的记录、会议纪要、取证等文件是否真实、充分和有效； (4)对咨询项目中出现的复杂事项、重大分歧、风险因素以及对咨询结果有重大影响的问题，初步成果是否有说明分析，判断和结论是否正确，理由是否充足； (5)数据引用、数据计算、数据调整、数据评估、数据汇总是否准确； (6)初步结果表述是否完整一致、清晰,是否满足要求。 专业项目负责人对本人完成的初步成果自校确认无漏项和错误后，填写《工程造价咨询质量控制流程单》，将未决事项和需要提请上一级复核人员重点复核的问题在流程单自校意见栏中说明。应说明而未说明的，专业项目负责人负直接责任。 专业造价人员将初步成果、技术文件、相关附件和《工程造价咨询质量控制流程单》提交项目负责人复核。 1.2 项目负责人岗位责任制度 (1)严格按照国家有关规定开展工作，恪守职业道德，工作认真仔细，对标的物现场勘察、记录、市场调查情况的真实性负责。 (2)全面负责项目实施中的各项工作，对操作程序合规性、计算参数正确性、计算内容全面性、审核结论准确性负责， (3)负责对外协调业务项目技术操作工作。 (4)完成报告的起草、初审工作，并负责将完整的报告纸质档案和电子档案报送归档。 1.3 部门负责人岗位责任制度 (1)制定本部门年度业务计划及目标任务。 (2)制定业务操作流程及风险防控措施。 (3)审核本部门完成的工程咨询项目报告，并对审核结果准确性负责。(4)审查造价咨询业务计划实施情况，做好三级复核工作。对复核过程中发现的的问题，严格按照考核办法进行分析、修改并记录，出具最终的工程造价咨询报告。 (5)负责工程造价咨询人员的业务指导工作。 (6)负责工程造价咨询人员的阶段性考核，并参与工程造价咨询人员的招聘、培养和辞退工作。 (7)参与工程造价咨询合同谈判、签署工作，对合同价格的合理性负责。 (8)管理考核本部门人员工作业绩，统计上报本部业务情况。 (9)负责工程咨询报告档案的整...