核算会计工作计划三篇核算会计工作计划三篇 日子在弹指一挥间就毫无声息的流逝,信任大家对即将到来的工作生活满心期待吧!此时此刻需要为接下来的工作做一个详细的计划了。计划怎么写才不会流于形式呢?下面是我编写整理的核算会计工作计划 3 篇,欢迎阅读,希望大家能够喜爱。 核算会计工作计划 篇 1 一、主任指示:要以医疗这一块为一个核算单位,要求能核算出医疗这一块的收支和损益。 为此,增设“管理费用”科目,并改革原“药品支出”科目,即医疗支出、药品支出、管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出”、“日常公用支出”、“对个人与家庭补助”三个明细,“人员支出”、“对个人与家庭补助”下三级科目不变,“日常公用支出”下设办公费、水电费、印刷费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、会议费、业务招待费、福利费、其他费用等三级明细。月末将管理费用按人数比例分摊至医疗支出与药品支出。但给主任的报表中,应当分开列支。 二、因 xx 年社区卫生服务站实行一体化管理,其医疗收入先汇入本中心,中心扣除一定比例管理费后再汇入服务站账户。 为此,应在“其他应付款”下设“服务站往来款”明细,该明细科目下再按服务站名称设置三级科目。操作如下。 (1)收到汇入款,借记“银行存款————服务站汇入专户”科目,贷记“其他应付款————服务站往来款”科目。 (2)扣除的管理费应转入基本账户,借记“其他应付款————服务站往来款”科目,贷记“专用基金————服务站管理费”科目,同时借记“银行存款————基本户”,贷记“银行存款————服务站汇入专户”。 (3)款项汇回服务站时,借记“其他应付款————服务站往来款”,贷记“银行存款————服务站汇入专户”。 (4)使用管理费时,借记“专用基金————服务站管理费”,贷记“银行存款————基本户”。 三、根据会计制度规定,年终时医院应将当期末分配结余转入“事业基金————一般基金”科目。但历年从未进行过此项操作。因此,结账时将所有收支记入“收支结余”后,须做如下分录: (1)借:收支结余。 贷:结余分配。 (2)借:结余分配。 贷:事业基金————一般基金。 针对这次会议的主题,我从小处谈,对自己进行一次剖析。我是从外地来到上海寻求进展,之所以来,就是在当地有一种强烈的危机感,由于当地经济的落后,不知自己的前途在哪里。自从来到大华,依靠大华的飞速进展...