[**区工商业联合会内部控制工作方案] 内部控制的工作方案 **区工商业联合会内部控制工作方案为进一步做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，贯彻执行**区财政局《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，根据**区财政局关于加强财政内部控制工作的精神，促进我单位有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好本单位内部控制基础性评价工作，结合本单位实际，特制订以下实施方案。 一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推动依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推动机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量，提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。 二、基本原则 1.全面性原则。内部控制贯穿于决策、执行、监督、改进和反馈全过程，贯穿各项业务流程和各个环节，覆盖街道机关各部门、事业单位和岗位，并由全体干部职工参加。 2.制衡性原则。分事行权、分岗设权、分级授权，在管理结构、机构设置及职责分配、业务流程等方面实现决策、执行、监督既相互制约又相互协调。 3.权责对等原则。各部门的各岗位人员在决策、执行、监督和反馈过程中行使的权力与承担的责任相一致。 4.重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，重点关注关键业务、环节、岗位和重大风险。 5.适应性原则。内部控制应与职责分工、业务范围、风险水平和人员构成等相适应，并根据新情况及时调整完善。 6.有效性原则。内部控制存在的问题能够得到及时纠正和反馈，有效管控各类风险。 三、工作目标 1.推动机关内部控制制度体系建设。内部控制制度建设要坚持突出重点、整体推动，构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系。要结合本单位实际讨论制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深化梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，根据分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口...
