***实业进展总公司财务管理制度目 录第一章总则第二章财务职责、目的第三章资产的管理第四章投融资管理第五章成本和费用的管理第六章产品销售收入、利润的管理第七章财务预算管理第八章公司清算第九章财务会计报告第十章经济活动分析第十一章财务审批制度第十二章会计档案管理办法第十三章发票和收据的使用管理第十四章财务保密制度第一章 总 则第一条为加强对公司财务工作的管理与监督，保护国家和公司的合法权益；保证国有资产的保值、增值；充足发挥财务预算的预测、控制作用；法律规范公司投融资行为，提高资金运作效率，减少融资风险，保证资金运营的安全性与收益性；完善财务报告与分析，严格财务审批程序；加强会计档案和发票、收据的管理，提高财务保密意识。现根据《会计法》等有关国家财经法律、法规和公司章程、协议，结合本公司的具体情况，特制定本制度。第二章 财务职责、目的第二条 经理办公会依照健全、有效的原则设立独立的会计机构，在经理办公会和总经理、总会计师的领导下，开展具体的财务会计工作，并对经理办公会和总经理、总会计师负责。第三条 公司配备合格的财务会计人员，办理财务会计工作，运作公司的财务管理。财务部行使以下职责：1、公司经营活动数据的收集和稽核。2、资金筹措和会计核算3、资产管理及财务预算和分析4、钞票流量分析及预算控制5、客户信用评估及商务评估6、对外投资的监管与控制财务管理的目的为：1、 严格执行国家、经理办公会、公司的法规制度。2、提高业务素养，以电算化为手段，以制度法律规范为基础，通过钞票流量计划来合理筹措和运用钞票。保证公司财务目的的实现，通过不懈努力和连续改善逐步建立起适合进展需要的法律规范高效的财务管理体系。3、提供及时、可靠、有效财务数据为公司经营决策，为各部门内部管理提供准确数据。4、树立强烈的为公司经营业务需要服务的意识，摆正位置，做到严格执法、热情服务。第三章 资产的管理第四条 流动资产涉及货币资金、有价证券、应收和预付款以及各项存货等。（一）货币资金、有价证券的管理1、钞票的管理：1.1 钞票出纳必须做到日清月结，随时清点库存钞票。财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存钞票进行抽查，以保证帐实相符。1.2 出纳人员到银行提取钞票，必须同时有两个人前往办理。1.3 钞票的开支范围为：职工的工资、津贴、劳保费、福利费、奖金等及国家规定对个人的零星支出；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点以下...
