中级财务管理(2025)章节练习_第 07 章+营运资金管理(19 页)Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。章节练习_第七章 营运资金管理一 、单项选择题 （ ）1、下列有关营运资金的等式中正确的是（ ）。 A、营运资金=流动资产-流动负债B、营运资金=资产-负债C、营运资金=流动资产-自发性的流动负债D、营运资金=长期资产-流动负债2、下列选项中，不属于营运资金的特点的是（ ）。A、来源具有灵活多样性B、数量具有波动性C、实物形态具有一致性和易变现性D、周转具有短期性3、营运资金管理的首要任务是（ ）。A、满足合理的资金需求B、提高资金使用效率C、节约资金使用成本D、保持足够的短期偿债能力4、企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货，则该企业实行的投资策略是（ ）。 A、紧缩的流动资产投资策略B、宽松的流动资产投资策略C、适中的流动资产投资策略D、保守的流动资产筹资策略5、某企业固定资产为 800 万元，永久性流动资产为 200 万元，波动性流动资产为200 万元。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为 900 万元，则该企业实行的是（ ）。 A、期限匹配融资策略B、保守融资策略C、激进融资策略D、折中融资策略6、企业为了维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额属于（ ）。A、弥补性需求B、预防性需求C、投机性需求D、交易性需求7、A 企业是日常消费品零售、批发一体企业，春节临近，为了预防货物中断，近期持有大量的现金。该企业持有大量现金属于（ ）。A、交易性需求B、预防性需求C、投机性需求D、支付性需求8、甲企业主要生产销售服装，采购布料时，供应商提供信用期间为 30 天，而出售服装时，提供给购买商信用期间为 45 天，由于信用期间不同，所以甲企业需要保持一定的现金持有量用于采购布料，所以这里是为（ ）。A、收益性需求B、交易性需求C、预防性需求D、投机性需求9、成本模型和存货模型中都考虑的成本为（ ）。 A、机会成本B、管理成本C、短缺成本D、交易成本10、甲公司现金部经理决定采纳随机模型进行现金余额管理，确定 L 值应为 10000元，估量公司现金流量标准差 δ 为 2000 元，持有现金的年机会成本为12.6%，转换成本 b 为 210 元，一年按 360 天计算。则该公司最优回归线 R 应为（ ）元。A、12805.79B、22164.40C、1449137.68D、1467137.6811、下列模式有利于企业集团实现全面收支平衡，提高资金...
