附件 1中华人民共与国企业清算所得税申报表清算期间: 年 月 日至 年 月 日纳税人名称:纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位: 元（列至角分） 类别行次项目金额应纳税所得额计算１资产处置损益(填附表一)2负债清偿损益(填附表二)3清算费用4清算税金及附加5其她所得或支出６清算所得(1+2-3-4+5)7免税收入8不征税收入9其她免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（６-7-8－９-１ 0)应纳所得税额计算１ 2税率（25%）13应纳所得税额(11×１ 2)应补(退)所得税额计算14减(免)企业所得税额１ 5境外应补所得税额１６境内外实际应纳所得税额(13－14＋15)1 ７以前纳税年度应补(退）所得税额18实际应补(退)所得税额(1 ６＋17)纳税人盖章:清算组盖章:经办人签字：申报日期: 年 月 日代理申报中介机构盖章:经办人签字及执业证件号码:代理申报日期： 年 月 日主管税务机关受理专用章:受理人签字:受理日期: 年 月 日附表一:资产处置损益明细表填报时间: 年 月 日 金额单位: 元(列至角分)行次项目账面计税可变现价值资产处置价值（1)基础（2)或交易价格（3)损益(4)=（3)-(2)１货币资金２短期投资*３交易性金融资产＃4应收票据5应收账款６预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款＊1 ０其她应收款11存货12待摊费用*13一年内到期得非流动资产１４其她流动资产1 ５可供出售金融资产＃16持有至到期投资＃17长期应收款#1 ８长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#2 １固定资产２ 2在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#２ 6油气资产#２ 7无形资产28开发支出＃2 ９商誉#３ 0长期待摊费用３ 1其她非流动资产32总计经办人签字: 纳税人盖章：附表二:负债清偿损益明细表填报时间: 年 月 日 金额单位: 元(列至角分)行次项目账面价值(1)计税基础(2)清偿金额(3)负债清偿损益(4）=(2)－(3)1短期借款２交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资＊8应付福利费*9应交税费10应付利息１ 1应付股利12其她应交款*13其她应付款１ 4预提费用*1 ５一年内到期得非流动负债1 ６其她流动负债１ 7长期借款18应付债券19长期应付款2 ０专项应付款2 １估计负债＃２ 2其她非流动负债23总计经办人签字: 纳税人盖章：附表三:剩余财产计算与分配明细表填报时间: 年 月 日 金额单位:元(列至角分) 类别行次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格2清算费用3职工工资４社会...
