企业费用管理制度企业费用管理制度第一条、 为加强企业财务管理、控制费用开支、本着精打细算、勤俭节约、有利工作标准，依照企业实际情况，制订本制度。第二条、 本制度适用对象为企业全体员工。企业激励员工树立主人翁意识，控制日常开支，降低重复开支、防止多出开支，提升企业费用管控水平。企业对有突出贡献者给予表彰、奖励。第三条、 企业禁止任何人员浪费企业财物，或者牺牲企业利益寻求个人利益等行为。一经发觉、从重处理。第四条、 企业实际费用支出，由财务部负责出纳。企业前台未经尤其许可，不允许支出款项。第五条、 凡企业费用开支、常规审批程序为：（一） 费用当事人申请；（二） 部门经理审核；（三） 总经理审批；（四） 部门主管、店面责任人经部门经理或总经理授权可对相关费用开支进行审批。（五） 任何人不允许以推行费用审批程序为由、拖延工作。第六条、 人事费用管理（一） 人事费用包含招聘费用、员工工资、员工保险、员工福利、培训费用、招待费用、通讯费用等。（二） 人事费用及其变动由总经理审批。（三） 招待应提前向部门经理申请，由部门经理报总经理审批。招待费报销必须填制费用报销单据实报销，单据须注明招待对象及招待内容。招待部门主管需编制每个月招待费用详情表，统计每次招待活动经办人、对象、费用等信息，月底汇同其余费用开支列入费用统计报表。店面购置香烟、饮用水、燃气、米菜油等由店面开支费用列入招待费用。（四） 企业临时外聘人员需提前填写统一书面汇报，说明事项和估计费用，经部门经理审核（签字）报总经理审批。外聘人员使用部门主管需编制每个月临时外聘费用详情表，统计每次临时外聘活动经办人、对象、费用等信息，月底汇同其余费用开支列入费用统计报表。（五） 员工通讯费用，实行员工先行垫付，以月为单位结算方式，列入员工工资表。实际产生费用员工，在月末将单据统一交由部门经理审核，符合要求，由部门经理编制费用详情表，报财务部审核、报销。（六） 财务部主管需编制每个月人事费用详情表，统计人事费用开支经办人、对象、费用等信息，月底汇同其余费用开支列入费用统计报表。第七条、 办公用具管理（一） 企业各部门所需办公用具，由行政人事部统一购置，各部门按实际需要领用。各部门可依实际需要由部门主管向行政人事部申请配置单项办公用具。（二） 电脑、打印机、传真机等大件办公用具，由各部门经理提前填写统一书面汇报，说明原因和要求，经...
