一、建立操作风险损失数据库的重要意义1、收集数据过程本身是对银行所面临的操作风险的识别过程定义不仅是为实务从事者提供一致的含义，它也是操作风险分 类、度量和控制的前提和基础，不同的定义反映了对操作风险管理的 目的与范围。数据收集本质上是对定义讨沦的再阐述，是对所选择的 操作风险定义的具体化。收集数据时，首先要解决的问题是对操作风 险损失数据进行分类，确定什么样的数据需要收集，确定操作风险损 失数据库的结构。数据的结构决定了特定分析方式的可行性和所得结 果的有用性。分类是对定义内涵的进一步细化.分类必须保持一致，根据一定 的逻辑类型，特定的分类结构决定着特定分析方法可行性和得到结论 的有用性。假如分类是任意的，任何从数据得出的价值也是不规则的。 例如，确定完整的风险矩阵是采纳自下而上法计算操作风险的资本要 求的前提和基础，确定预期损失和非预期损失的大小是正确选择风险 转移方式的条件。日前我国监管机构对操作风险没有统一的定义，银监会有关部门 负责人就《通知》答记者问时认为操作风险是由于银行内部控制及公 司治理机制的失效，具体表现为失误、欺、越权交易以及包括信息技 术系统的重大失效或诸如火灾和其他灾难等事件。然而，要对操作风 险更系统的认识，需要有一一个统一的定义。目前.巴塞尔委员会对 操作风险的定义得到业界的广泛接收，它确定的业务类别-一事件类 型风险矩阵能够清楚显示各业务类别的操作风险,以及以什么样的 事件形式而存在，便于对了解操作风险产生的原因、在风险管理中有 效地识别和控制操作风险。为了与国际接轨，我国的商业银行应当采 用巴塞尔委员会关于操作风险的分类体系，把银行的操作风险损失映 射到这个标准矩阵中去，在标准矩阵中再进一步细分了每个单元的损 失类型，做到不遗漏不重叠，涵盖所有的业务损失。1. 2 操作风险损失数据库的建立是操作风险计量的前提和基础 操作风险的完全分析的基础是数据的完整性和质量，假如数据稀少、 有偏、不完整或有瑕疵，任何分析的结果都是值得怀疑、甚至是毫无 意义的，町能形成“输入的是垃圾，输出的也是垃圾”。为了解决高 级法所面临的数据问题，部分大型国际活跃银行开始建立自己的损失 数据库，另外也出现了一些官方性质或商业性质的数据库.例如，在瑞 士所建立的“操作风险资料交换协会”，会员包括一些北美与欧洲知 名的大型国际性银行，该协会除收集操作风险损失资料外，也确...
