3、出纳必须根据经董事会审批的凭据付款
食堂财务管理制度及岗位职责为了加强本食堂财务管理，适应激烈的市场竞争要求，也为加强对现金的管理和督促， 保证现金安全和出纳人员做到有章可循，特根据有关会计法规制定如下 一：总则1、公司各员工必须遵纪守法，从食堂整体利益出发，相互协作
2、公司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责
3、须做到钱帐分管，帐物分管
4、每项业务必须签字，“签字”就是牵制
二：材料采购制度1、材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小
2、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位
3、材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次
4、供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符，经核对后可付款
三：费用报销制度本着既要保障公司的运营又要节约开支，做到报销费用有章可循的原则，特制定 本制度
1、各股东若有请客情况，谁的客人谁买单
若是共同客人，直接共同签字报销
2、每次外交费用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销
3、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销
四：现金管理制度1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱
2、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃等
如出现上述情况，一切责任自 负
出纳必须对现金日记账做到每日一校对，日清日结，以保证收入、支出、余额 相符
4、5、出纳不得擅自借款或预支员工工资，借款必须有董事会批准签字，并不得超过该员工当月工资的 50%
6、出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行
7、帐目必须做到收支分开；不准将公司存款账户借给他人使用
8、月底，会计同出纳核对现金余额和银行存款，做到帐账相符
五：以上财务管理制度及岗位职责，公司全体员工必须共同遵守，团结协作，为我们共 同的事业而努力工作
食堂财务管理制度为加强分局食堂管理，法律规范财务收入严肃
