出差报销制度管理规定 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 一、出差审批手续1、借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差“出差申请表”（见附表 1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 二、出差路费报销标准 在出差途中所乘坐的火车、长途客车、飞机等交通工具的的费用（含定票费）采纳实报实销的方法，即经出纳审核后,总经理审批后按实际发生额报效。2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。 2.2 出差地点区分为 1 类区，2 类区，二种，即： 1 类区：特区、上海、北京、广州等地； 2 类区：除 1 类区以外的地区。 2.3 出差住宿费报销标准：（元/人/天） （1）、报销费用内容：交通费、住宿费。 （2）、住宿报销额度：每人每天额度 元 （3）、报销原则：额度之内凭票实行实报实销原则。 （4）、如遇特别情况需领导另行批示。 2.4、出差员工交通费实报实销，下列几项作特别说明：（1）打的：原则上不给与报销,如遇到特别情况或紧急情况须在发票背面注明时间、起止地点、有用金额（除非正面已明确），并经该部门经理签字同意，全额报销。 （2）火车硬卧：在火车上连续乘车超过 5 个小时，否则只能按同程火车硬座票价报销。 (3)外地乘公交车可报销,报销金额不超过 10 元,并有公交车票据!三、 出差天数的界定。 出差天数根据出差地（出差所在城市）过夜天数计算。四、特别报销标准职务为部门经理以上人员根据 元/天标准参照执行。五、以上报效制度从 年 月 日正式执行，望各部门遵照执行。 财务管理中心 2025 年 8 月 25 日
