Oracle ERP 系统月结与年结流程探讨月结与年结处理,是企业财务比较特别而重要的业务操作.在实施与推广 Oracle ERP 系统过程中,如何结合现行的会计制度与惯例，充分利用软件功能，做好相应的关账、开账工作，是困扰许多企业财务人员乃至实施顾问的一个热点问题。为此，笔者提出自己一些解决思路，供同仁参考。由于时间紧迫，错漏之处在所难免，欢迎商讨及指正。 一、什么是月结处理 通常，企业财务部门每月末终了都要对该月账务进行检查，进行结算处理。例如将当月的制造费用结转为生产成本,在部门间分摊公共费用等等；并制作、打印相关的报表与分析报告.最后才关闭本期期间打开下月期间，开始下个月的账务处理. Oracle ERP 是一个由多功能模块共同组成的电子商务系统，包括账户处理及事务处理两大部分，其中总账称为账务处理系统,而其他模块，例如：应收、应付、资产、库存,称之为业务处理系统,习惯上叫:子系统.由于大量业务数据在子系统中完成， Oracle 月结的流程已不仅仅停留在总账系统层次上,因此要按一定的顺序依次核对子系统的账务,并关闭子系统会计期间，最后才关闭总账期间。通常建议按如下顺序进行月结关账流程: 关闭采购期间>〉关闭库存期间>〉关闭应付期间>〉关闭资产期间〉〉关闭应收期间〉〉关闭总账期间二、月结处理与期间关闭 子模块的月结业务，通常就是确保所有的当月业务已经完成,在子模块中运行相应的报表，并与总账中所对应的科目进行对账。对有差异的部分查找原因，合理的在总账中加以调整，做到账账相符。 下面来看看如何按顺序关闭子系统的期间: 一) 关闭采购会计期间 1、运行“采购订单明细报表"、“采购订单和发放明细报表”、“未结采购订报表（按采购员）"“打开采购订单报表（按成本中心）”等报表，显示出订购的数量和实收数量,并对其进行核对（路径:报表〉〉运行）; 2、运行“未开票接收报表”，查看并核对其中的数据(路径：报表>>运行)； 3、对于费用采购类的期末应计会计，运行“接收应计 - 期末"流程,将采购日记账导入总账(路径：报表〉〉运行）； 4、及关闭采购期间(路径：设置>〉财务系统>>会计〉〉控制采购期间)。 二） 关闭库存会计期间 1、确保当月所有事务处理已经完成，并且导入总账; 2、查看当月是否存在待定事务处理，要求有关人员处理(路径：查看事务处理〉〉待定物料事务处理）； 3、关闭库存会计期间(路径：会计关闭期间>>库存会计期)。 三) 关闭应收会计期间 应收模...
