1。1 一般物资采购供应业务流程①一、业务目标1经营目标1。1建立“统一管理、统一采购、统一储备、统一结算”的物资采购供应管理体制.1.2推行科学理性采购，保证生产建设所需物资安全供应、及时供应和经济供应。1.3追求物资采购性能价格比最优和供应总成本最低.1.4 实行框架协议采购，提高物资供应工作效率.1。5 强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权.2财务目标2.1资金支付安全.2。2会计核算真实、准确、完整、及时。2.3 减少资金占用。3合规目标3.1物资采购过程公开、法律规范有序、合法合规。3。2 物资采购合同或协议符合国家法律、法规、外贸政策和股份公司内部规章制度。二、业务风险①除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。1经营风险1。1分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势，造成采购资金浪费和流失。1.2 对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和讨论，价格监管不力，导致采购性能价格比不合理。1.3 物资需求计划不准确、不及时，变更频繁,不能有效满足生产建设物资需求，造成物资积压。1.4 物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生产建设。1。5供应商选择不当，指定或变相指定供应商，造成经济损失，滋生腐败.1.6重复储备、库存结构不合理,储备资金占用大。1。7物资采购合同或协议对买卖双方的权利、义务和违约责任等表述不清，或未经审核变更合同、协议条款，导致经济纠纷和经济损失。1.8 物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签约，供需关系动荡,供应费用增加。2财务风险2.1资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰当造成资金效益的流失.2。2结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、库存或应付账款，导致财务数据不准确、不完整。3合规风险3。1制度不健全或有漏洞，执行制度不到位和监督考核不力，导致违纪违规问题发生。3.2 物资采购合同或协议不符合国家法律、法规、外贸政策和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。三、业务流程步骤与控制点1物资供应职责界定1。1公司授权采购中心负责制定股份公司物资供应管理规章制度.1。2采购中心根据总部集中采购物资目录,负责提报总部集中采购物资计划，由总部实施集中采购;采购中心实行合同（订单）方式执行物资装备部（国际事业公司)或授权企业牵头组织优选确定供应商、采购价格或定价公式，与供应商签订框架协议;采购中心实行合同（订单）方式执行框架协议。总部集中采购物资...
