第八部分 财务管理制度一、财务管理条例1、财会人员要严格执行财会制度，坚持原则，厉行节约，杜绝浪费，做到家底清、帐物符。对各项专款，做到专款专用.2、财务人员要按章办事，以身作则，履行财会人员职责,自觉抵制不正之风。加强现金管理，任何个人不得借用公款。3、购物需经分管领导审批。购物发票需有经手人、验收人、分管领导签字方可报销,缺一不可，所购物品必须先登记、后领用。4、加强财务监督，定期公布帐目，按学期结清代办费,现收现支款项，必须及时清理、公布（含各班级、各部门）.5、加强财务档案管理，帐页、各种凭证等要装订成册,妥善保管。二、财 务 规 章 制 度1、坚持为教学服务，按上级规定财务支出应有计划，合理安排,严格掌握开支范围和开支标准,专款专用。2、财务人员要严格执行财会制度，对学校的资金使用按原则办事，厉行节约，杜绝浪费。3、购物要经过分管领导批准，凡购物品必须先审批，由经手人和验收人签字，经一支笔签字后方可报销,缺一不可，所有物品由保养人员登记后方可使用。4、财务人员要按章办事,以身作则，不讲私情，对学校和他人不合理开支可提出意见，当好领导的参谋，收好、用好、管好资金。5、财会人员每月要向领导交一份资金报表，每学期结束要向全体师生公布代办费项目，清退余款，缺款补交，开学时所收学杂费及时上交，平常代收各种费用，都要做到各项帐目清楚，并交主管领导过目。6、财会人员所设帐目、单据、发票，按要求装订保存.7、不设小金库,需开支而又无发票的白纸条，必须有二人以上证明，分管领导签字加盖公章，方可报销。8、不将大量现金放在抽屉过夜，及时送交银行，做好防盗工作.三、物资采购、验收、领发和保管制度1、凡学校的办公用品、水电费、煤气费、交通费、电话费等正常开支，后勤部门可直接处理，学校较大的支出，后勤部门应事先请示校长,得到同意后再采购，要杜绝先斩后奏.2、总务主任可处理 200 元以内的添置和其它支出。超过 200 元的，应在校行政办公会上讨论决定，如是特别情况，可请示校长处理。3、教导处或其它老师要求添置的各种设备、图书或有关费用支出,事先应同校长商量,得到批准后交事务老师或有关人员办理。4、物品采购回校，必须在专用本上登记。而后将物品登记本、发票及所购物品交验收人员验收.验收人员必须仔细查看物品、发票及登记本，只有在金额、数量、物品与发票及登记本绝对相符的情况下，方可在发票与登记本上签字（登记本上的数量不可随便更改...
