企业内部财务制度公司各单位：为贯彻执行会计法律、法规、规章、制度,保证公司会计工作有序进行，促进企业健康进展.特制订企业内部财务管理制度如下:一、原始凭证的审核及填制1、采购人员采购货物应及时索要发票，（白条财务禁止报销).并熟练掌握发票的基本要素，即：收货单位（即我公司)全称；填制发票的日期；发票填制人姓名；填制单位的公章；经办人员的签名。 同时为了保持原始凭证记录的真实性,发票不能涂改、挖补，假如发现发票开据有误，发票拒收，由开出单位重开.同时采购人员以防发票有假,可随时拨打 12366 在线查询真伪。2、购买实物的发票，必须附销货清单和入库单,入库单的填制，由仓库人员进行。仓库人员首先核实实物数量与发票数量是否相符,入库单上的数量、单价、金额与发票是否相符，并查看质量合格证，一切手续齐全后，仓库人员方可在入库单上签名。3、职工借款凭据必须填写借款人所在单位、借款事由、借款人员名称、借款日期，借款金额。4、出差报销必须在出差单上填写出差人员姓名、单位，出差事由、起止地点、出差天数、票价、住宿费、杂费等。5、仓储部报销运费、卸车费、高速费必须见到原始出库单第（3）联以及过路费票据,运费及卸车费按公司标准执行。6、领料单的填制：车间领料人员应在领料单上填写仓库名称，车间名称，用途、品名、规格、单位、数量、领料人员名称,并有领料部门负责人签字。另外每份领料单只能填写同一规格物料,以便仓库保管员归类下帐。7、前 4 项的票据取得及填制审核合格后，对票据入账的合规性进行程序审核：主要程序包括：经办人签字、主管部长签字、财务部长签字,主管总经理签字、董事长签字、报销入账。8、基建施工项目结算必须依据预算、决算。审核预、决算主要内容包括:项目名称,项目具体内容，并由现场施工人员、项目负责人签字、财务部长、主管经理签字、董事长签字、报销入账.9、固定资产采购票据审核，由经办人签字、使用部门负责人、财务部长、主管总经理签字、董事长签字。二、 财务报销制度1、所有经济行为必须持有效票据，财务方可审理报销。2、财务、后勤发生的费用先由经办人、主管部长签字，再有主管经理、董事长签字方可报销。销售人员出差借款、出差报销，由经办人，主管部长、财务部长签字后,再有主管经理、董事长签字方可报销。采购、基建的借款及开支、也是先有经办人,主管部长、财务部长签字后，再有主管经理、董事长签字方可报销。各个总经理配备的小车费用,由各个总经...
