**公司关联交易管理制度第一章 总则第一条 为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》，特制定本制度
第二条 本制度适用于集团公司及下属子（分）公司
第二章 职能机构与职责第三条 集团公司财务部是关联交易的归口管理部门
其主要职责为:（一）审核关联方，按程序报批认定
（二）审核关联交易计划，按程序报批
（三）对关联交易合同及执行情况进行审核和监督
(四)负责审核下属子（分)公司关联交易的记录、台账，并汇总建立集团公司的台账和相关报表
（五)对关联交易进行监督
第四条 集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有：(一）起草关联交易计划
（二）负责组织签署合同，执行关联交易
(三）建立关联交易的台账和相关报表
第三章 关联方关系的认定第五条 下列各方构成公司的关联方：（一）公司的出资人
（二）公司的子公司
（三）公司控制的其他企业
（四）公司的合营企业
(五）公司的联营企业
（六)公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员
（七）公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业
第六条 每季度末、半年末、年末，集团公司财务部牵头编制或更新[产（股）权结构表］,编制[集团公司关联方关系名录］，经总会计师审批后发集团公司各职能部室、下属子（分）公司，以利于掌握关联方信息
第四章 关联交易的审批第七条 根据生产经营需要，集团公司各职能部室和子（分)公司负责提出关联交易计划
计划内容包括项目、业务量和价格等信息
报集团公司财务部审核,总会计师、总裁审核签字后,报董事会审议批准,集团公司财务部备案
第八条 关联交易定价原则包括市场价、协议价、成本加成价三种
第九条 公司关联人与公司签署涉及关联交易的合同或协议时,实行以下必要的回避措施
