公司内部报销制度 一、总则；为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。公司各阶层人员，在下述法律规范中操作失当,给公司带来损失风险的,根据情节大小由总经理等相关人员负责责任追究，讨论决定。二、费用报销行为合法性审核依据 费用报销的控制要遵循计划管理、分级负责、层层把关原则。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务部对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。相关报销行为的审核规定如下： 第一条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参加或执行，并互相监督或共同承兑相关责任. 第二条：费用发生后，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责.第三条：费用单据收取后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采纳公司统一印制的“费用报销单"法律规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴,便于归类计算和整理.三、费用报销单的填制第一条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误"的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，涉及专案的一定要写清专案名称并签署自己的名字， “费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。第二条：一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，没有合法发票的业务按〈暂借款管理条例>来处理，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特别情况需要使用替代凭证的,也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法.另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险。第三条:报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后根据一定的标准清楚准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清楚,粘帖不法律规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理.四：费用报销流程： 特别事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批 第一条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批...
