马应龙药业集团股份有限公司内部监察制度第一章 总则第一条为了充分发挥马应龙药业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”）市场总监系统的监督、评价职能，确保公司销售政策及相关规定的贯彻与执行，维护市场秩序，防范经营风险，加强监察工作，维护行政纪律，改善公司管理,提高运行效能,促进公司员工遵纪守法，现根据《中华人民共和国审计法》、《行政监察法》等相关法律法规和公司章程的规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。第二条 公司审计监察部是公司行使监察职能的部门，负责对公司及其所属部门、单位、分公司、控股及全资子公司各单位及其员工执行国家法律、法规、政策、决定、命令的情况及违法违规违纪行为进行监察。第三条 本制度是公司进行行政监督和市场监控管理的基本制度,公司根据本制度制定和完善有关的操作规程和工作指引，实现各项监控检查工作的制度化、规划化。第二章 内部监察机构和人员第四条 公司设立独立的内部监察机构(审计监察部)，在公司主要负责人的领导下开展内部监察工作，监察工作受公司主管领导和上级监察部门领导。第五条 审计监察部根据工作需要设立相应的监察岗位，配备与内部监察工作相适应的监察人员.第六条 监察人员应具备相应的政策水平和良好的职业道德，忠于职守，坚持原则，熟悉监察业务，遵纪守法，忠于职守,秉公执法，清正廉洁，保守秘密。并且应具备与其从事的监察岗位相适应的专业知识和业务能力，善于处理人际关系，监察结果能够有效沟通.第七条 监察人员依据国家有关法规及公司规定履行监察职责,受国家法律和公司规章制度的保护，任何单位和个人不得拒绝、阻碍监察人员执行任务，不得对监察人员进行打击报复.第三章 内部监察机构的职能第八条 内部监察工作的主要职能有：（一)经济鉴证职能 要求公司各管理部门和分公司(办事处）营运机构按公司现有的规章、制度、政策开展工作，逐步改进和完善管理和营运机制，提高经济效益。并对管理部门、营运机构的情况和效益进行审查并给予公证。（二）经济监督职能其经济监督职能包括：① 各项管理和营运指标预算、执行情况的监督;② 收入、支出的监督；③ 经济效益监督;④ 财产物资管理监督；⑤ 货币资金的监督；⑥ 会计核算资料真实性，准确性的监督;⑦ 经济活动合法性的监督.(三）指导职能监察部在对各管理部门和营运机构的进行监督、审核以后，提出整改意见，指导和协助各管理部门和营运机构提高管理能力。（四)市场监控管...
