＊*公司存货控制制度第一条存货管理是企业财务管理中存货资金总量和存货资金运动的管理。为了明确存货管理职责，杜绝帐实不符、帐情不清，降低公司存货资金的占用和加速存货资金的周转，保证存货资产的安全，根据《深交所上市公司内部控制指引》结合公司实际，特制定本办法。第二条本制度适用于江南＊＊公司股份有限公司及下属子（分）公司。第三条存货管理实行的会计政策是永续盘存制。即存货实物量的运动应与相应的货币量同步进行.第四条公司存货管理的范围包括：原材料、辅助材料、燃料、外购件、备件、包装物通用工具、低值易耗品、委托加工材料、外协件、在制品自制半成品、库存商品及异地库存等。 第五条存货内部控制包括岗位分工控制、授权批准控制、取得验收与入库控制、仓储与保管控制、领用发出与处置控制，其中仓储与保管控制、领用发出与处置控制是存货内部控制的关键点。第六条建立存货业务岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。1. 不得由同一部门或个人办理存货的全过程业务，应当实行职务分离控制的岗位有以下几个方面：（1） 存货的请购、采购与验收；（2） 存货的保管与清查；（3） 存货的销售、发货及收款；（4） 存货处置的申请与审批、审批与执行；（5） 存货业务的审批、执行与帐面调整。2. 存货管理部门应当制定相应措施和制度，严格限制未经授权的人员接触存货。第七条存货管理部门应当根据本制度的原则出台存货仓储与保管控制的管理细则及相关人员的考核方案，加强存货库存数量控制、存货盘点控制,加速存货周转,降低存货资金占用.第八条存货按不同物资分别归口于物流部及规划部、工业工程部管理物流部管理范围：1. 根据全年的生产计划及基期库存情况编制原材料、油漆、化学品、燃料、包装物、劳保用品、小五金等全年采购材料的计划及制度计划和管理工作;2. 负责原材料仓库及中转库的归口管理工作； 3. 负责废旧物资回收的管理工作； 4. 外协件归口的管理工作；5. 负责在制品、自制半成品的归口管理工作;6. 负责主管库存商品的归口管理工作；规划部、工业工程部管理范围：1. 机器设备、修理用备件外购、自制和管理工作；2. 基建工程及维修材料的归口采购管理工作. 第九条存货的购进发出与计量检验1. 存货的采购由各存货主管部门发出采购需求,采购部负责购入。（1）存货由存货管理部门发出需求，填写请购单.采购部门依据公司法律规范存货使用权...
