财务日常报销管理制度一、为了加强公司内部管理，法律规范公司财务日常报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。二、本制度适用公司全体员工.三、借支规定 1、允许借支范围：因公出差、公司零星采购。2、借支流程:员工必须填写借款单，写明借款事由及所需金额（大小写一致），由借款人签字，并报请总经理批准后，予以借支。3、借款销账：借款人员应及时报账，出差返回 3 个工作日内必须予以报销冲账，零星采购借款必须在采购完毕立即报销冲账.4、借支次数：借款未销账的不允许再次借支,逾期不办理销账手续的则转为个人借款，将在应付工资中扣除。四、费用报销规定 1、费用报销原则:谁经手,谁负责,谁报销，不得替代报销。1、报销流程：经办人填制报销单（提供必要单据） 财务审核 总经理签字 经办人签字 出纳办理报销手续（付款或销账）强调：员工报销前，由财务负责人对单据予以审核，界定是否符合税务部门的入账规定，最后由总经理确认签字报销。否则，对于单据不符合税法规定条件的，财务有权不予报销.2、出差费用的报销：（1)出差人员应取得正规的费用单据，单据性质应与费用项目完全一致。不得出现用此发票替代彼费用的情况。（2）费用报销单的填制：严格按要求仔细填写,要在摘要处简述费用内容或事由,根据费用单据分类填写费用性质。要在每张报销单上注明附件的张数,填制的大小金额要一致而且不得有任何涂改。出差报销费用项目主要有：车辆加油费、过路费、高速费、交通费、住宿费、饭费等 (3）员工因公外出办理业务需要用车，可以根据公司相关规定申请公司派车，在没车的情况下，经公司行政部门同意可以乘坐公共汽车或出租车，并保留乘车车票，按报销流程予以报销。3、日常用品的报销 （1）日常用品指的是,属于日常消耗性的用品，比如办公文具用品、微机耗材、车间消耗性小材料等。（2）办公用品采购流程：各部门按月制定购买办公用品计划,填写申请采购明细表，经部门负责人审签后,于每月 1 日报公司综合部,经总经理批准后，由专人集中购买并根据需要分次发放.发放时,根据谁领用谁签字的原则。（3）车间消耗性小材料采购,由生产负责人根据生产计划，核定出每月所需物品，报请总经理同意后，安排相关人员购买并指定专人保管，按需领用.(3）采购人员采购时要做到货比三家，所购物品质优价廉，并能提供正规发票，如购买原物品种类较多，所列物品清单需由卖家提供并加盖印章。(4）采购人报销时，填制费用报销单,分类写明金额，大...
