财务制度第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能：(一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。(三）积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。(四）厉行节约,合理使用资金。（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（五）对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。第三条会计的主要职责：(一）根据国家会计制度的规定，记账、算账、报账做到手续完备，数字准确、账目清楚、按期报账。（二)根据经济核算原则，定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥善保管会计凭证、会计账目、会计报表和其他会计资料.（四）会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。(五）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整、并符合会计制度的规定.（六)财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。（七）会计报表每月由会计编制并上报一次.会计报表必须会计签字或盖章。第四条出纳的主要工作职责：（一）仔细执行现金管理制度。(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金,不认白条抵押现金。（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证.(四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。（五）积极配合银行做好对账、报账工作.（六）配合会计做好各种账务处理。（七）出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付.账目应当日清月结，每日结算，账款相符.（八)凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第五条费用报销制度(一）费用报销时间为每月 1-8 日报销上月费用，过时不给于报销.(二)费用报销必须有单据才能报销，单人出门办事所产生的费用需经得总经理的同意方可报销。2 人或 2 人以上出门办事所产生的费用需经得总经理同意方可报销且单据上必须有同时出门办事的证明人签字后方可报销.(三）原则上单项金额 50 元以上的只提供单位发票方可报销,单...
