公司财务管理条例第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定
第二条 公司财务部门的职能是：（一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益
（四）厉行节约，合理使用资金
（五）合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况
（七）完成公司交给的其他工作
第三条 公司财务部由会计和出纳组成
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定第五条 会计的主要工作职责是：（一）根据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账
（二）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋
(三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作
第六条 出纳的主要工作职责是：（一)仔细执行现金管理制度
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证
(四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经董事长签字后，方可生效
（五）积极配合银行做好对账、报账工作
(六）配合会计做好各种账务处理
(七）完成董事长或财务总监交付的其他工作
第七条 审计的主要工作职责是：（一）仔细贯彻执行有关审计管理制度
(二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数
