公司费用报销管理规定1. 目的为法律规范公司日常运营费用开支及报销程序，提高费用报销效率,特制订本规定。2. 适用范围 本规定适用于公司除地办(不含昆明）外所有部门；本规定不含固定资产购置、差旅、公关费用报销.3. 职责3.1 报销人：负责提供完整的报销凭证，对拟报销费用的真实性承担责任。3.2 部门经理:负责本部门所发生费用的真实、必要、合理性的审核。3.3 财务部会计:负责审核费用报销手续是否完备，票据是否合法、合规、合乎逻辑和完整有效.3。4 财务部经理：3。4.1 负责公司有明确费用标准的报销审批。3.4.2 负责事先有签呈报告且报销金额在报告范围内的报销审批。3。4.3 负责其他费用报销的审核.3.5 分管副总：经总经理授权，负责公司日常经营所发生费用报销的审批。3.6 总经理:负责副总经理所发生费用报销的审批.4。 内容4。1 审批原则4.1。1 严格执行逐级审批，超出审批权限时自动转入上一级领导审批。4.1。2 各级人员做出审批后，如审批事项违反公司制度、或有可能严重损害公司利益，财务部有权拒绝执行，但应及时告知对方并向总经理汇报。4。1.3 所有与费用有关的签批单交财务存档，以备审核。4。1。4 特别情况可先报总经理（或其授权人）同意后先行支出，核销时补充审批手续后方可办理.4.1。5 审批流程:经报人贴单--—所在部门经理审核---财务部审核—--总经理或副总签字核准—--出纳付款。4.2 单据要求4。2.1 粘贴法律规范4.2。1.1 报销人须按财务部要求，把发票、车票、验收单等按从左到右的顺序整齐、均匀粘贴在“粘贴薄”上并在右上角注明附件张数及金额，不得杂乱；其中发票的奖票部分应剪除、不规则的票据应剪齐，不能将发票代码、号码剪掉或粘贴时遮盖.4。2.1.2 单据粘贴须逐张顺序粘贴（大一点的单据从右到左，小点的单据从下到上)单据间距离至少参差 5mm，以便清点张数，加总金额;同类性质的单据尽量在一起,单据应粘贴整齐，以不超出费用报销单为准。 4.2。2 票据法律规范4。2.2。1 内容完整：车票、住宿票、运费、餐费、印刷费及物品费用等,必须凭符合税务规定的合法票据，过期或假发票一经查出界定为无效发票将不给予报销。单据要有名称、编号;填制日期；接受单位名称（如“抬头”）；经济业务的内容；经济业务的实物数量；单价和金额；填制单位名称和经办人签字等要素.4。2.2。2 手续齐全，合规合法:发票必须符合财税部门规定（要有税务局监制章或行政事业收据）;一式多联的发票，只能以...
