广西创新港湾公司资金管理制度第一章 总则第一条为加强对公司内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转,提高资金利润率，合理安排资金流向,保证资金安全，特制定本制度。第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。第四条实行资金管理应坚持以下原则:1、公司所有资金收支必须纳入预算；2、坚持以收定支，量入为出;3、严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司财务部，支出必须经过公司财务部支出。4、公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。5、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。第五条本制度适用于公司所有部门。第二章 现金管理第一条公司现金使用范围：1、职工工资、奖金、补贴。2、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。3、向个人收购公司用于生产的其他物资价款4、向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。5、出差人员必须随身携带的差旅费。6、支票结算起点以下的零星开支.7、公司批准使用备用金结算的职员的现金支出.8、采购金额在 元以下的紧急采购9、其他经财务部批准的现金支出.第二条库存现金的管理1、公司总部库存现金限额由财务部提出,总经理批准.2、库存现金限额的核定，由项目部向财务部提出申请，财务部审核，总经理批准核定。一般要根据申请部门３－５天的日常零星开支情况，核定其库存现金限额，假如项目部驻地附近没有银行，可以适当延长，但不得超过一周。3、核定库存现金限额后，出纳负责严格按限额保管现金，不得超限额保管现金。超限额保管资金，经查实后按超限额数 ％给予处罚。第三条坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由有关领导签字批准、报销人个人签字、经会计审核无误签字后，办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。第四条不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨月处理帐务。第五条每天收入的现金，应及时足额送存银行,财务部经理定期检查、核对现金库存，每月至少一次。项目部库存现金由项目部经理负责检查.第六条财务部要设立现金检查登记簿,记录每次现金检查结果.第七条提取现金金额在 元以上,财务部门应有两人以上同往,应使用本单位车辆。办公室应保证财务部门提取现金使用车辆，提取现金在 元以上时,应有本公司男性同事...
