风险控制管理制度为建立法律规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力，保证企业安全稳健运行，提高经营管理水平，根据本企业《内部控制制度》，结合生产经营和管理实际，制定本制度。 一、本制度旨在企业为实现以下目标提供合理保证：1.将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。2.实现企业内外部信息沟通的真实、可靠.3.确保法律法规的遵循。4.提高企业经营的效益及效率。5.确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。二、企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。三、根据企业目标的不同对风险进行分类，分为战略风险、经营风险、财务风险和法律风险.1。战略风险:没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素.2.经营风险:经营决策的不当，阻碍或影响经营目标实现的因素。3。财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险.（1）财务报告失真风险。没有完全根据相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告,没有按规定披露相关信息,导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。（2 ）资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致企业的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消逝。（3）舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。4.法律风险:没有全面、仔细执行国家法律、法规和政策规定，影响合规性目标实现的因素.四、按风险能否为企业带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。五、根据风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。六、企业各职能部门为风险管理第一道防线;纪检监察、内部审计为风险管理第二道防线;矿行政办公会为风险管理第三道防线。七、企业职能管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：1。职能管理部门根据职能分工,对相关业务流程的风险进行识别、分析评估，确定风险反应方案。2.根据识别的风险和确定的风险反应方案，根据企业确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包括:建立控制管理制度，根据规定的方法和工具描述业务流程,编制风险控制文档和程序文件等。3.组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞，应向部门分管领导汇报情况.4。配合纪检监察、内部审计等部门...
