内部报告管理制度第一章 总 则第一条 为了保障公司内部各类管理信息及时、准确的传递,加强公司管理与内部控制，确保公司内部报告信息披露的真实、完整、准确、及时，结合公司实际情况,制定本制度.第二条 本制度适用于公司各部门及全体员工。第三条 本制度所称内部报告，是指各部门根据公司内部管理需要编制的，为满足公司战略实现为目标、决策和控制为核心,提供具有相关性、可靠性和可比性信息保证的文件.内部报告包括财务报告、审计报告、信息调研报告、项目/专案报告、部门总结报告、工作规划报告、工作分析报告、工作建议报告、重大事件专题报告等方面的报告.第四条 总经理办公室是内部报告信息的归口管理存档部门,各部门负责部门职能层面的内部报告、制作、分析、归档及管理工作。第二章 内部报告编制第五条 内部报告编写应防止不同信息实行“打包”方式处理，出现定性错误,处理不当。第六条 内部报告编写内容应做到以下要求：（一）客观、准确提出事实数据：保持客观性以让报告使用者充分了解情况是内部报告的基本原则；（二）围绕主题、文字力求简洁:要提纲挈领，应附有围绕主题的充分材料，同时又要使报告使用者足够清楚了解报告事项,要有说服力的提出结论，突出主要信息的叙述和对事实的分析，注意每个问题甚至整个报告得出的结论都要准确；（三）评价要有充分证据或数据：局部信息不能代表全部信息,个别问题不能代表普遍问题；对抽样事项的抽样方法及抽样规模进行说明，避开不当；（四）报告表述要通俗易懂:尽可能少用专业术语和不法律规范术语，尽量不使用模糊的词语；必须使用技术性术语及生僻的缩略语时，应对用语进行清楚定义;（五）结论清楚：要让报告使用者清楚了解结论，而不应让使用者自己推断；（六）结论如实、客观阐述:报告防止夸大或片面定性，应依据客观数据、信息作出阐述；报告应使用清楚明确、客观公正的词语进行叙述，避开使用会产生歧义和争辩的语言。第七条 内部报告编写格式应包括以下内容：（一） 报告名、文件号;（二） 起草或制定部门；（三） 执行范围、报告内容；（四） 报送和抄送部门。第三章 内部报告审核第八条 各部门对内部报告的审核应注意以下要求：（一） 采集的信息，要进行真实性和逻辑性审核，保证数据真实客观；（二） 对信息、资料核实有无遗漏、重复；（三） 对把握不准或有疑问数据、信息，应提交讨论审核确认.第九条 部门经理针对内部报告进行实质审核。部门经理提出审核意...
