XX 学校内部控制信息系统建设方案 为仔细贯彻《中共中央关于全面推动依法治国若干重大问题的决定》中关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。强化内部流程控制，防止权力滥用"的精神，全面推动我校内部控制建设，法律规范我校内部经济和业务活动，特制定本实施方案。一、目标任务 通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运行的基本状况,对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。并在此基础上对单位经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题提出解决方案,形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。 通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融合贯彻到经济活动之中，用法律规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败,促进公共服务效能和综合治理水平提升。二、组织领导 成立内部控制建设领导小组，由校长担任组长，相关职能部门负责人参加，牵头部门为财务处。 内部控制建设领导小组办公室设在财务处，财务处负责人兼任办公室主任。三、工作原则 学校建立与实施内部控制,遵循下列原则： (一)全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行和监督全过程,实现对经济活动的全面控制. （二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。 (三）制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的制衡机制。 （四)适应性原则.内部控制应当符合国家有关规定和学校实际，并随着外部环境的变化、学校经济活动的调整和管理要求的提高,不断修订和完善。 四、工作安排 1.动员部署（2025 年 3 月底前） 成立学校内控建设领导机构和工作机构，并确定内部控制牵头部门和专家团队，在专家团队指导下制定工作方案，召开专题会议进行动员部署，明确任务及分工。 2。现状梳理评价（2025 年 9 月底前) 根据财政部《行政事业单位内部控制法律规范(试行）》要求，一是学校主要负责人主持召开内部控制建设会议,制定内部控制工作方案、健全工作机制，开展内部...
