出纳基本工作流程VIP专享

出纳基本工作流程：货币资金核算： 办理现金收付，严格按规定收付款项。 办理银行结算，法律规范使用支票，严格控制签发空白支票。 登记日记账,保证日清月结。 保管库存现金,保管有价证券。 保管有关印章，登记注销支票。 复核收入凭证,办理销售结算。 ② 往来结算： 办理往来结算，建立清算制度。 核算其他往来款项，防止坏账损失。 ③ 工资结算: 执行工资计划,监督工资使用。 审核工资单据，发放工资奖金。 负责工资核算，提供工资数据。 2、出纳工作的具体流程是什么？ ① 出纳的工作。 办理银行存款和现金领取. 负责支票,汇票，发票,收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责报销差旅费的工作。 •员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名，交由财务审核,确认无误后，由出纳发款. •员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名,然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后,由出纳给予报销. 员工工资的发放。 ② 出纳工作细则。 工作事项及审验等程序。 失误防范及纠正程序. ③ 现金收付. 现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责. 现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 把每日收到的现金送到银行. ④ 不得“坐支”。 每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。 一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续.特别情况需审批. 员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 ⑤ 银行账处理。 登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴.开汇兑手续。 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 保管好各种空白支票，不得随意乱放。 公司账务章平常由出纳保管。每日下班后上交账务章. ⑥ 报销审核。 在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改.若有，问明原因或不予报销。 正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。 支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过，应重填。 大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。 报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别原...