四川蓝光实业集团有限公司项目资金支出管理办法（试行）第一章 编制说明本管理办法及流程主要通过编制项目资金支出总控计划来对项目资金支出进行总体管理、预测和控制。项目资金总控计划依据项目施工总控计划、项目概算，并结合项目资金支出控制模型，按项目实施过程，以月度为单位进行编制。形成从拍地成功到项目交付为止的项目运作期间的资金支出计划。项目资金总控计划应落实在项目实施过程中，特别是财务中心应对合同中涉及资金支出的支付条款上进行介入，加强总体控制，并将支付条款作为招标工作的重要条件之一体现在招标结果上。资金支出总控计划是一种额度控制。若项目建设、销售策划、销售回款无重大变化，则不得突破；若按合同规定达到工程进度，但未按合同支付或少支付的部分，应每月动态调整以后各月的资金计划，结转到以后各月支付。项目资金总控计划通过对支出项目的支付时间、比例的计划，配合销售回款计划，从项目总体上控制现金支出节奏。通过对项目现金流的管理、控制，将使项目资金使用科学、合理，提高资金使用效能，节约项目资金投入量，从而达到现金流连续和提高资金时间价值的目的。第三章 项目现金支出管理及流程前期 项目 现金流量控制线第二章 项目现金支出控制模型1、土地款（一期）：总价 30%支付拍地成功 5 个工作日内 2、报建费支付申请施工许可证前3、民工工资支1、土地款（二期）：总价 70% 支付办理国土使用证前（开盘前一个月）2、广告宣传费：按实施进度付款（排号申购至开盘期间按整个项目费用的 60%左右进行1、土建总包款：（1）达到预定付款工程进度（有地下室工程为±O，没有地下室工程达到地面 4 层），从次月起3个月按垫支额30%、20%、20%的比例进行支付。（垫支额有地下室工程一般按土建总包款的 40%，没完工后次月付至工程总进度主体封顶后两个月掌握测算）总包一般包括电气、给排水、消防、暖通等施工内业 务流程工作要求 1、土地款（一期）：总价 30%支付拍地成功 5 个工作日内 2、报建费支付申请施工许可证前3、民工工资支1、土地款（二期）：总价 70% 支付办理国土使用证前（开盘前一个月）2、广告宣传费：按实施进度付款（排号申购至开盘期间按整个项目费用的 60%左右进行1、土建总包款：（1）达到预定付款工程进度（有地下室工程为±O，没有地下室工程达到地面 4 层），从次月起3个月按垫支额30%、20%、20%的比例进行支付。（垫支额有地下室工程一般按土建总包款的 40...
