第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共34页2013年第一批保荐代表人培训主要内容整理稿（并购专题）2013年6月19日-20日北京2013年6月19日-20日，2013年第一批保荐代表人培训在北京举行。本期培训的内容为并购专题，分九个部分，分别由证监会上市部、交易所、券商等相关领导和专家做主题讲解。上述内容包括：并购业务监管审核流程介绍并购业务监管新政策解读涉及国有资产并购业务的监管制度和要求并购业务法律法规、监管框架及模式的创新方向并购重组中内幕交易的防控并购重组法规解读及审核要点并购重组财务审核要点国内及国际并购重组内控情况及创新发展趋势并购重组的信息披露第2页共34页第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共34页由于时间紧、信息量大，同时个人能力有限，我们无法把全部的内容呈现给大家。只能选取其中与我们工作具有较为紧密的部分章节，择其一二，以飨各位。本稿仅供参考，欢迎讨论。目录第一章上市公司并购重组审核流程.....................................................................................5一、推进上市公司并购重组市场化改革...........................................................................5（一）减少审批，逐步取消并购重组行政许可事项...................................................5（二）统一标准、优化流程，大力提升审核效率.......................................................5（三）推进审核全程公开透明.......................................................................................5二、上市公司并购重组审核流程.......................................................................................5（一）不需提交并购重组委的审核流程.......................................................................5（二）需要提交并购重组委的审核流程.......................................................................5（三）上市公司并购重组行政许可事项.......................................................................6第二章上市公司并购重组业务监管新政策解读.................................................................7一、并购重组业务中券商执业准则...................................................................................7二、并购重组相关政策解读...............................................................................................7（一）宏观政策..............................................................................................................7（二）证监会相关监管新政策................................................................................7第三章涉及国有资产的并购业务监管制度和要求.............................................................9第3页共34页第2页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共34页一、涉及国有资产的并购业务监管制度框架...................................................................9（一）非上市公司国有产权监管制度...........................................................................9（二）上市公司国有股东行为及国有控股上市公司的监管制度................................9二、具体监管要求............................................................................................................10（一）资产评估：应当评估的情形（13种）；........................................................10（二）19号令：...........................................................................................................10（三）124号文：..............................................................................
