商业汇票的操作程序VIP免费

第1页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共17页10.1概述10.1.1定义商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。10.1.2种类商业汇票贴现包括商业承兑汇票贴现和银行承兑汇票贴现。现阶段建设银行只办理本章附件2-10-1所列《承兑银行名单》中的商业银行及建设银行其他分支机构承兑的银行承兑汇票贴现。办理商业承兑汇票贴现须由总行特别授权。10.1.3对象经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织。10.1.4条件1．申请人在贴现银行开立存款帐户；2．与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系；3．申请贴现的商业汇票合法有效，未注明“不得转让”字样；4．汇票的承兑人符合建设银行的规定；10.1.5用途申请人短期资金周转。10.1.6期限贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长期限不超过6个月。10.1.7金额贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计算。10.1.8利率按中国人民银行公布的再贴现利率基础上加百分点的方式确定，加点幅度按中国人民银行规定执行。汇票承兑人在异地的，贴现期限及利息的计算应另加3天的划款日期。第2页共17页第1页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共17页10.2操作程序建设银行办理商业汇票贴现业务的操作流程如图所示：受理贴现申请人申请信贷业务经办人员调查信贷主管审查会计部门审查票据真伪有权审批人员审批办理商业承兑汇票贴现的担保手续会计部门办理贴现手续信贷业务经营部门登记台帐检查贴现使用情况和到期偿还贴现资金的可能性会计部门向承兑人收款超过权限报上级行审批贴现未收回视同逾期贷款处理第3页共17页第2页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共17页10.2.1受理受理程序同本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1中规定的程序是一致的，但在各个不同阶段的工作内容应同时体现信贷业务的共性要求和商业汇票贴现业务的个性要求。10.2.1.1客户申请基本依据本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1.1中的相关要求办理。10.2.1.2资格审查基本依据本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.1.2中的相关要求办理，同时应审查申请商业汇票贴现资金的用途是否符合规定，所持商业汇票是否为建设银行能接受的汇票，是否记载“不得转让”字样等。10.2.1.3提交材料客户应提交如下的贴现业务材料：1．中国建设银行贴现业务申请书（见附件2-10-2）；2．申请贴现的未到期商业汇票；3．有效期内的营业执照、贷款卡（贷款证）及年检证明；4．贴现票据项下的商品、劳务交易合同原件及复印件，以及能够证明票据项下的交易确已履行的凭证，包括与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据等复印件，或者其它能够证明商业汇票合法持有的证明；5．若申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的应提供有权机构同意申请贴现的决议或授权文件。对持商业承兑汇票申请建设银行贴现的，除上述材料外，还须提供有关担保材料，具体要求参见本《手册》第三篇第三章《信贷担保》。10.2.2调查基本依据本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》中的相关要求进行。10.2.2.1申请材料审查和申请人情况调查。信贷业务经办人员接受申请人提供的材料后，应向其开具《申请材料收妥单》（格式参见附件2-10-3），并从以下方面进行审查：第4页共17页第3页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共17页1．申请人提交的材料是否完整、齐全；2．申请人提交《贴现业务申请书》的内容和形式：（1）是否用蓝黑色或黑色墨水填写；（2）单位名称、法定代表人姓名是否与营业执照一致；（3）贴现申请人名称是否与贴现汇票上收款人或被背书人名称一致；（4）加盖的公章是否清晰，是否与营业执照和贷款证（贷款卡）上的名称一致；3．相关材料是否真实、合法、有效：（1）营业执照是否在有效期内，是...