第1页共269页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共269页财务制度汇编二零零四年五月收纳的制度截止2004年9月30日第2页共269页第1页共269页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共269页财务管理手册目录第一章基本财务类制度.......................................................................................................6第一节会计基础工作规范...................................................................................................6第二节赠送礼金券的要求和账务处理...............................................................................8第三节促销活动中赠送商品或礼金券代扣个人所得税的规定.......................................9第四节消费者补差操作规范.............................................................................................10第五节正确填写票据和结算凭证的基本规定.................................................................13第六节报表统计上报规定.................................................................................................14第七节各分公司财务数据上传时间及帐套号编码的规定.............................................17第二章资金管理类制度.....................................................................................................18第一节集团总部资金管理规定.........................................................................................18第二节分公司资金管理制度.............................................................................................22第三节加强资金管理及规范内部结算的规定.................................................................23第四节加强资金管理的若干规定.....................................................................................24第五节调整信用额度使用的通知.....................................................................................24第六节银行帐户管理规定.................................................................................................24第七节重申规范银行账户管理的通知.............................................................................26第八节规范银票数据录入.................................................................................................27第九节现金管理制度.........................................................................................................28第十节备用金及借款管理规定.........................................................................................30第十一节加强货款结算付款的控制点.........................................................................35第十二节门店销售款管理规定.....................................................................................38第十三节防范银行卡风险的通知.................................................................................39第三章费用管理类制度.....................................................................................................40第一节总论........................................................................................................................40第二节外出和外派人员报销、补贴标准规定.................................................................49第三节外派人员各项费用补贴标准.................................................................................52第四节自备车管理规定.................................................................................
